Op het moment dat jij beleggingen hebt, moet je de waarde van jouw beleggingen aangeven. De beleggingen op Broccoli vallen niet onder ‘groene beleggingen’ dus kun je hier geen extra vrijstelling of extra heffingskorting voor krijgen.
Een deel van jouw vermogen is vrijgesteld van belasting; het heffingsvrij vermogen. De waarde van de certificaten valt in Box 3 (voordeel uit sparen en beleggen), hierbij geldt een zogeheten heffingsvrije vermogensvoet van minimaal €57.000 (en €114.000 als je een fiscale partner hebt) in 2023. Vind
hier een hulpmiddel van de belastingdienst om jouw box 3-inkomen te berekenen. Over jouw inkomen uit vermogen betaal je, helaas, belasting. In het geval van een investering als deze, hebben we het over “Beleggingen/andere bezittingen”, waarbij het belastbaar tarief 6,17% is. Je betaalt per 2023 32% belasting over het tarief van 6,17% over het totaal behaalde rendement in 2023.
Voor meer informatie over hoe je jouw box 3 vermogen kunt berekenen, kun je
hier terecht.
Dit is geen fiscaal advies en wij raden jou te allen tijde aan om contact op te nemen met jouw belastingadviseur of hier zelf onderzoek naar te doen.